银监会对商业银行监管存在的问题及对策研究——以温州工商银行为例

1.1  研究背景和意义 

  银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构，是商品货币经济发展到一定阶段的产物，也是接受公众存款并创造信贷的金融机构，是社会经济稳定运行的基石。商业银行作为银行的一种，是指接受存款、提供商业贷款和提供基本投资产品等服务作为营利的组织。由于银行在一个国家的经济稳定性中发挥着重要的作用，因此在大多数国家，银行受到高度监管。大多数国家设立银行监管部门，通过制定相关的法律制度对各种银行的行为进行规范化管理，以保持国家金融环境稳定持续地运行。根据该制度，银行持有的流动资产仅相当于其流动负债的一部分。除了遵循流动性资产管理的相关法规外，银行通常还要遵守一套国际资本标准（称为巴塞尔协议）的最低资本要求。 商业银行在整个经济体系中占有主导地位，对某个国家的金融业甚至是国民经济的发展起到至关重要的作用。例如调节经济，商业银行通过发挥其信用中介的作用，调节社会各个部门的资金短缺情况，同时在央行货币政策以及银监会的政策下，通过调节存贷款的利率利息，实现经济结构、消费结构和产业结构等方面的调整，此外还可以调节收支情况，保证本国在国际上收支平衡。但是，银行作为金融活动的直接参与者，并且银行作为社会组织的一种，其在运作的过程中经常受到内部外部风险的挑战。由于银行所在的经济环境、政策环境以及社会环境等处于不断变化中，银行一般没有足够的应对措施去防范和处理风险，因此会导致实际收益与预期收益产生差值，影响银行的正常运作。这时银监会应运而生，中国银行业监督管理委员会(China Banking Regulatory Commission, CBRC)简称银监会，银监会是中华人民共和国授权的一个机构，负责监管我国的银行业，但香港和澳门地区除外，这两个地区都是特别行政区。为应对银行不断膨胀的债务负担、资本不足和不透明的商业行为，我国在 2003年对银行进行了资本重组，并将银监会设立为独立银行监管机构。 从上个世纪末开始，频繁的金融危机对世界经济以及各个国家的国民经济产生了一定程度的影响，包括股市崩盘、金融泡沫破裂、货币危机和主权违约等。这给银监会带来了前所未有的挑战，根据银监会相关数据显示，截止到 2018 年 12 月末，银行业总资产 261 万亿元，自银监会成立之日起，十几年间增长了 232 万亿元，为当年中国 GDP 产值的三倍左右，其中商业银行总资产为 203 万亿元，占银行业的总资产比重为 77.8%，具体参见表 1.1，表 1.1 给出了我国近 5 年来银行业总资产、总负债情况，总资产和总负债均保持着稳定的增长，两者的增长率十分接近，说明目前我国的银行业运行情况基本保持良好。其中商业银行为银监会重点监管对象，随着商业银行市场的不断扩大，金融产品、金融业务和保险业务层出不穷，银行业的产品和服务不再仅仅局限于金融业，跨领域的金融产品以及影子银行的出现导致商业银行面临着巨大的金融风险。