绍兴银行国际贸易融资业务发展战略研究

  第一节 国际贸易融资概述

  根据《巴塞尔协议》（2004）的定义，“国际贸易融资”指的是在商品交易过程中，运用短期性结构融资工具，基于商品交易中的存货、预付款、应收款等资产的融资。现代商业银行所称的国际贸易融资业务，指的是商业银行为满足企业在国际贸易过程中产生的资金需求，进而提供的资金支持和金融服务。其中，结算是基础，融资是核心服务内容，主要表现为对买卖双方提供一定的资金支持。同时，从产品上而言，国际贸易融资业务不局限于商业银行向企业提供单一形式的资金支持，还包括商业银行根据企业的需求和特点，为企业量身打造的融资创新产品和服务，从而帮助企业更好地开展贸易活动。按融资用途分类：商业银行的国际贸易融资产品按照融资用途的不同，可分为进口贸易融资产品和出口贸易融资产品。进口贸易融资产品包括授信开证、进口押汇、提货担保、进口代付、海外代付等。出口贸易融资产品包括出口订单融资、打包放款、出口押汇、出口商业发票融资、信保融资、福费廷等。按产品功能分类：商业银行的国际贸易融资产品按照产品功能的不同，可分为基础产品、信用担保产品和保值避险产品。基础产品是指为满足企业日常的资金往来以及普通的融资需求的产品，包括出口订单融资、出口商业发票融资、打包放款、进口押汇、出口押汇等。信用担保产品是指由银行参与信用担保，为防止进出口商信息不对称而产生的产品，包括授信开证、福费廷、融资性保函等。保值避险产品是指在汇率波动的情况下，国际贸易融资基础产品与其他外汇衍生产品一起配合使用，达到保值避险的效果，包括进口押汇与远期售汇的组合，打包放款与掉期的组合等。按产品发展程度分类：商业银行的国际贸易融资产品按照产品发展程度的不同，可分为传统型产品、综合型产品和供应链融资产品。传统型产品出现时间较早，功能较为单一，包括授信开证、进出口押汇、出口订单融资、打包放款、福费廷等。综合型产品是近年来出现的，功能相对综合的创新的产品，包括信保融资、保理、融资风险参与、应收账款质押融资等。供应链融资产品是国际贸易融资产品的发展趋势，是指商业银行境内行与其境外子公司为参与国际贸易的上下游企业提供融资或者是境内行与海外分行合作为企业提供融资，是完整贸易链的全流程融资产品。  第二节 绍兴银行国际贸易融资业务发展现状绍兴银行，全称绍兴银行股份有限公司，成立于 1997 年 12 月 31 日，是一家由地方财政及企业单位参股、具有一级法人资格的股份制商业银行。自成立以来，伴随着中国金融业的改革发展，绍兴银行在广大客户和社会各界的支持下，形成了各业务条线均衡发展、风险管理逐步完善、科技创新能力日益增强的经营格局。绍兴银行从当初只有 1 亿元资本金的小银行，逐步发展成为一家净资产超 60 亿元、资产总额超过 1000 亿元、分支机构超 70 家、员工超2000 人的区域内知名城商行。截至 2018 年末，绍兴银行资产总额 1075 亿元，各项存款余额 756 亿元，各项贷款余额 561 亿元，当年实现拨备前利润 10.5 亿元、净利润 4.2 亿元、纳税总额 3.79 亿元。资产规模、各项存款余额、各项贷款余额、拨备前利润、净利润较市场化改革之初的 2014 年末分别增长 97.61%，84.84%，74.22%，63.30%，52.72%。目前，绍兴银行总行内设 18 个管理部门，下辖 77 家营业网点，其中在嘉兴、舟山、台州、湖州、温州设有异地分支机构 19 家，绍兴地区设支行 58 家。绍兴银行自 2005 年开始办理国际贸易融资业务，经过 14 年的发展，在国际贸易融资的经营规模、业务品种、营销效率和服务能力等方面取得了一定的进步。国际贸易融资业务与国际结算量、贷款总量等指标关系密切，这些指标的变动能大致反映出一家银行国际贸易融资业务的发展水平。这里整理了绍兴银行 2014 年至 2018 年的国际贸易融资量、国际结算量和贷款总量数据，如下表 2-1 所示。

  第二节 绍兴银行国际贸易融资业务发展策略的保障措施

  国际贸易融资是金融领域中相对较为特殊的一种业务，近年来受到进出口贸易的影响，国际贸易融资也不断发展。客观上要求银行对国际贸易融资这一领域做更深入的研究，并不断推出新产品以迎合市场的需要。国际贸易融资理论是从实践中不断探索而形成的，具有很强的指导意义。自偿性是国际贸易融资区别于一般融资的根本，随着结构性融资、供应链融资和金融创新理论的引入，国际贸易融资的内涵也越来越丰富。本文在对国内外学者和专家的有关文献研究的基础上，结合作者的工作实践，对绍兴银行国际贸易融业务发展现状、存在问题及背后的原因进行了详细的分析，从而得出绍兴银行国际贸易融资业务发展的策略以及保障措施。主要结论如下：绍兴银行国际贸易业务起步较晚，且基本沿用了传统的贸易融资产品和融资模式。虽然近几年有所突破，但受信贷管理模式以及技术应用等的局限，国际贸易融资发展还存在诸多问题：业务总量偏小且逐年减少，各种产品发展不平衡，客户群体范围狭窄。通过对绍兴银行的外贸型企业发放调查问卷，对企业的基本情况、融资需求、融资情况、融资方式等进行了详细地调查研究，并分析出企业客户贸易融资特点，细分市场。在问卷分析的基础上，结合数据进一步提出绍兴银行国际贸易融资业务存在的问题，深入探究问题背后的原因，包括经营理念、准入门槛、业务流程、创新能力、营销能力和风险管理六个方面。最后，根据问题及原因分析，在传统产品的基础上运用结构性融资、供应链融资和金融创新的理念进行产品和服务的创新，优化营销策略。运用自偿性融资、供应链融资的理论进行贸易融资信贷流程的优化，合理控制风险。具体从转变经营理念、降低准入门槛、简化业务流程、推进产品创新、加强营销力度、深化风险管理这几个方面制定策略，并提出通过组织、人才和科技三方面措施来保障绍兴银行国际贸易融资业务策略的顺利实施。本文的研究局限在于，此次研究以作者对绍兴银行国际贸易融资业务的理解为出发点，主体部分以绍兴银行为核心，探索如何发展国际贸易融资业务，研究内容比较单一。文中的遗漏和不足在所难免，且文中的操作方案有的只是作者的个人设想，还需等待实践的检验。作者需要在今后的工作和学习中进一步研究和细化。近年来，一带一路和人民币国际化等战略的推进，为我国商业银行带来更多的市场和机会，国际贸易融资业务将成为我国商业银行新的利润增长点。目前，商业银行国际贸易融资业务呈现出了一些新的发展趋势：融资形式向多样化、复杂化方向发展，应收账款融资成为主流趋势，结构性、供应链融资开始兴起，银行控制风险手段呈现多样化，以及互联网金融的不断发展，都为国际贸易融资业务的创新和营销提供了新的方向，商业银行国际贸易融资业务也会有更多值得研究的课题。