农户小额信用贷款风险管理研究——以甘肃榆中农村合作银行为例

本文以榆中合行农户小额信用贷款风险管理为研究重点，首先，通过对信贷风险管理理论进行了综述研究，为后续分析和解决榆中合行在农户小额信用贷款风险管理中存在的问题打好理论基础。其次，对榆中合行农户小额信用贷款风险管理工作现状进行分析，运用统计分析法、比较分析法分析了榆中合行农户小额信用贷款目前的管理现状，进而找出信贷风险管理中存在的问题及成因，运用风险管理相关理论结合榆中合行实际，对榆中合行农户小额信用贷款风险管理工作提出优化方案，并对该方案的实施提出了保障措施，
第一章 绪论

1.1 研究背景与意义

1.1.1 研究背景

金融作为国家经济的重要组成部分，是国家竞争力的主要体现，金融活，经济活；金融稳，经济稳。2017 年 10 月 18 日，习近平总书记在十九大报告中首次提出：要坚决打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治的三大攻坚战。金融风险作为这三大攻坚战中最突出的重大风险被看作是“首要战役”，国家也从深化金融供给侧结构性改革、防范化解金融风险、深化金融改革三个方面，对我国金融业发展提出了更高的要求。因此，金融的“活”与“稳”，对于打好三大攻坚战的重要意义是不言而喻的，防范化解金融风险也将成为银行业今后工作的重中之重。信贷业务作为银行的主营业务，是收入最主要最直接的来源，是银行业发展的基石，信贷业务发展的好坏直接关系到银行获利能力和未来的发展。信贷风险管理是实现信贷业务良好发展的前提条件，二者成正相关关系，即信贷风险管理越是高效的银行，获利能力越强，未来发展越好。反之，信贷风险管理越是低能，银行获利能力越差，未来发展就会岌岌可危。随着大数据信息时代的到来，金融环境不断发生变化，信贷产品迭代速度加快，信贷风险更是呈现出多样化、复杂化，只有不断完善和优化信贷风险管理，提高信贷风险管理水平，才能应对这种多样化、复杂化的信贷风险，才能保障银行的稳健运营。

1.2 研究的主要内容与基本思路

1.2.1 主要内容

本文以榆中合行农户小额信用贷款风险管理作为主要研究对象，在结合国内外小额信用贷款业务发展的基础上，根据榆中合行农户小额信用贷款业务发展实际，深入分析了该业务在信贷风险管理中存在的问题，并借鉴国内外先进管理经验，对信贷风险管理中存在的问题提出有针对性的优化方案，为改善榆中合行农户小额信用贷款风险管理现状，堵塞当前榆中合行农户小额信用贷款风险管理的漏洞，实现榆中合行农户小额信用贷款业务可持续发展具有重要意义。从论文撰写的角度出发，可将全文划分成为以下六个部分：第一部分为绪论，针对当下金融发展的形势，主要从信贷业务，信贷产品，信贷风险管理的角度出发，分析当前信贷业务随着大数据时代的到来，信贷风险呈现多元化、复杂化特点，信贷风险管理也将面临的复杂多变的境况，立足榆中合行农户小额信用贷款发展实际，对本文研究的背景和研究意义进行阐述。第二部分为金融企业风险管理相关理论，主要从风险管理概念、风险管理内容、全流程风险管理理论，信息不对称理论等方面进行阐述，为榆中合行农户小额信用贷款风险管理的研究打下坚实的理论基础。第三部分为榆中合行农户小额信用贷款风险管理现状分析，主要从榆中合行的基本概况介绍、农户小额信贷风险管理现状及问题等展开论述，分析出榆中合行农户小额信用贷款风险管理中存在的问题，并对其成因做了简要分析。第四部分为榆中合行农户小额信用贷款风险管理的优化方案，主要从优化的目标和原则、优化的总体思路与基本框架出发提出优化方案，具体从优化风险监测预警机制、完善贷款审批流程、提高贷后风险管理水平、强化风险监督检查、提高风险管理人员队伍素质、创新农户小额信用贷款运营模式六个方面来实施。第五部分为榆中合行农户小额信用贷款风险管理优化方案的保障措施，主要从营造小额信贷风险防范的内外部环境、加强风险管理型人才队伍建设、加强信贷风险管理文化体系建设、完善贷款调查的信息系统建设四个方面对该方案的实施提出保障措施。第六部分为文章的结论与展望。本章节通过对全文进行了总结，并指出本文研究的不足之处和未来研究的方向。

第二章 金融企业风险管理的相关理论

2.1 信贷风险管理的相关概念

2.1.1 信贷风险的基本概念

目前，国内外学者尚未对风险进行统一定义。外国学者对风险有不同的定义主要有：①风险是损失发生的可能性。②风险为一种概率随机性事件，可以根据对事件的客观分类计算出概率的随即状态。国内学者对风险的定义有：①风险是结果的不确定性。②风险是损失发生的可能性。③风险是受损害或损失的危险，是实际结果与预期结果的偏差。那么何为信贷风险呢，信贷风险是指由于受内外部因素影响，银行在贷款发放前由于获取客户信息渠道单一，手段落后且客户提供申请资料有限导致产生信息的不对称、贷前调查与贷中审查未对客户申请做进一步核实，贷款发放后受主客观因素影响，无法对客户资金的使用情况及生产经营状况跟进了解，对贷款本息按时收回的不确定性，是一个从萌芽、积累直至发生的渐进过程。根据不同标准，可以将商业银行风险划分为不同类型，如根据风险成因商业银行风险可以划分为自然风险、社会风险和经营风险；根据商业银行的风险强度可以划分为高度风险、中度风险和低度风险；根据商业银行的性质，它们可以分为动态风险和静态风险。根据《巴塞尔协议三》，银行金融机构的日常经营风险分为：信用风险，市场风险，经营风险，流动性风险和法律风险，国家风险，声誉风险和战略风险。根据银行金融机构日常信用风险的成因，将其分为信用风险，市场风险，流动性风险和操作风险

2.2 信贷风险管理的主要内容

2.2.1 信贷风险管理流程

①风险识别

风险识别理论是指某些因素不利于银行实现各项指标的可能性，是判断金融机构在运营过程中面临的潜在风险的过程，进而运用具体的识别方法，对风险进行筛选，分类，识别出风险的大小和影响程度。筛选风险的程度从根本上取决于借款人经营状况，生产规模，短期偿债能力，贷款利率，担保方式，银行自身的风险管理能力，贷款合同金额，信贷环境等因素。风险识别的方法包括风险环境分析，财务报表分析，专家分析和风险树方法，其中专家分析法目前是最为盛行的一种方法，该方法是专家对未来的预测。它指的是要评估的对象的特征，形成一个相应的专家组，然后为每个专家提供诸如客户自己的因素和市场环境因素之类的信息。根据获得的信息，专家结合自己的分析和判断，提出自己的意见。银行经常使用这种方法来衡量客户信用风险并评估客户信用等级。风险识别和风险衡量是风险管理的基础，风险管理的最终目标是控制和准备针对可能的财务风险的处置计划，以防止和减少损失。通常具有担保和抵押的借款人以及具有良好还贷记录的公司具有良好的信用，也更有可能从银行获得贷款。本文通过对客户的贷前调查，筛选出可以准入的客户，进而按照信用评级的流程对其进行评级授信，贷款发放等