邮储银行广州市分行中小企业信贷风险分析

针对信用风险的管理，首先通过专家打分法对信用风险的主要风险点进行识别；其次利用层次分析法对主要的风险点进行评估，通过权重的占比找出影响信用风险的关键风险点，分别是企业现金流风险、企业经营风险以及信用评级不准确；最后，针对关键风险点提出对应的防控措施，分别是重点分析和跟踪借款人现金流情况，履行尽职调查制度以及改进中小企业信用评级方法等。
第一章 绪论

1.1 研究背景

中国产业信息研究网发布的《2018 年版中国中小企业发展研究及融资策略研究报告》数据显示：2016 年末，全国规模以上中小工业企业 37 万户，占企业总数的 99%，分别创造了 50%以上的税收和 60%以上的国内生产总值，获得了70%以上的发明专利，并为全国 80%的城镇人口提供了就业机会。中小企业已经成为我国国民经济发展的中坚力量，其灵活的运行机制在繁荣市场、推动创新、吸纳就业等方面发挥着不可替代的作用。商业银行作为中小企业主要的融资渠道，一方面要落实银保监会下达的“两增两控”的目标，切实解决中小企业融资难、融资贵的问题；另一方面随着商业银行向中小企业投放的信贷资金规模越来越大，中小企业因其自身的天生缺陷信贷风险也渐渐突显出来。截至2018年末，商业银行不良贷款余额2.03万亿元，不良贷款率为1.83%，商业银行面临巨大的信贷风险管理压力。2018年6月26日，为贯彻落实党中央决策部署，人民银行、银保监会、证监会、发展改革委、财政部联合印发《关于进一步深化小微企业金融服务的意见》（银发〔2018〕162号，以下简称《意见》）。《意见》提出，一是大型商业银行要大力发展普惠金融，鼓励设立普惠金融事业部和小微支行，推动普惠金融向基层延伸。二是引导中小企业在大力发展主营业务的同时建立科学的公司管理制度和财务制度，提高社会信用水平。三是规范市场行为，推动激励和惩治机制，依法查处各种弄虚作假、内外勾结等扰乱金融市场行为，确保广大中小企业真正获益。随着监管力度的加强，如何做好小微企业金融服务、如何有效管控“小微”金融业务风险，是未来工作中的重中之重。中国邮政储蓄银行自2007年成立银行以来，致力于打造成为国内先进大型零售商业银行，立足服务“社区”、“三农”和中小企业，一直将中小企业信贷业务作为重点业务发展。2018年，邮储银行出台《中国邮政储蓄银行支持民营企业发展的指导意见》，提出邮储银行将坚定不移持续加大对“三农”、小微等民营经济支持力度，积极稳妥做好大中型民营企业的金融服务。《指导意见》明确指出，2019年-2021年，邮储银行新增的公司类贷款中对民营企业的贷款不低于1/3，民营企业公司贷款（含小企业贷款）增长不低于2000亿元。邮储银行依托全国超过4万个营业网点的网络优势，为全国中小企业提供全面的融资服务，截止2018年第三季度末，邮储银行小微民营企业贷款客户146万户，同比净增4.3万户，贷款余额5463亿元。邮储银行在大力支持中小企业发展的同时，也需认识到目前处在的困境，由于成立时间不长、原有体制改革不到位的原因，导致内部控制和外部风险管理机制还不够完善，对比其他国有五大商业银行仍存在较大的差距，特别是在信贷风险管理方面经验还存在不足，截止2016年第二季度末，全行的不良贷款率为0.78%，资产质量管理压力较大。随着邮储银行向中小企业投放的信贷资金规模逐渐扩大，相应的信贷风险也随之增加，为邮政储蓄银行资产业务的可持续发展带来了巨大影响和挑战。因此，必须积极建立稳定、有效的风险管控模式，改进和完善风险管理体系，从而使邮政储蓄银行中小企业信贷业务可以稳健和可持续发展。
第二章 相关理论综述与概念界定

2.1 相关理论综述

2.1.1 长尾理论

长尾理论是网络时代兴起的一种新理论。“长尾”实际上是统计学中幂律（PowerLaws)和帕累托分布（Paretodistributions)特征的一个口语化表达。之前，人们的关注点都在重要的人或事，如果用正态分布曲线来描绘这些人或事，人们更多是关注曲线的“头部”，而把需要花更多成本和精力才能关注到

的“尾部”忽略。现在，进入了互联网社会，人们关注的成本急剧降低，从而关注“尾部”带来的总体效益会远远超过关注“头部”。在信贷市场上受各种条件的约束，只有大型企业获得贷款或金融服务的可能性较大，而占国民经济重要位置的大部分中小企业获得融资的空间被严重挤压，从而形成了一个长长的“尾部”市场。而以中小企业为代表的“长尾”金融服务具有广阔的市场前景，可被看作现代金融服务的“蓝海市场。所以，在信贷市场中，必须要通过对市场的细分，集中力量于某个细分市场，重点经营一个产品和服务，创造出独特的优势，将从前忽略的“尾部”业务变为利润贡献的“头部”。邮储银行通过市场细分、客户细分全力进入中小企业这一“尾部”市场，避免了与国有五大银行对大客户的直面竞争，不仅获得了较大的中小企业信贷市场份额，而且更加确认了邮储银行的市场定位，创造了良好的口碑，赢得了快速发展的空间。中小企业信贷业务是邮储银行利润增长的“头部”，信贷资产质量好

坏直接影响着全行的利润高低，如中小企业信贷业务出现不良情况，则会立即增加银行的资金本和利润拨备率。因此，通过完善邮储银行广州市分行中小企业信贷风险的管控体系，及时地发现风险、分析风险、控制风险，提高全行的信贷资产质量才能取得更好的经营利润，才能创造可持续发展的条件。